T: Bagaimana Jaminan Sosial menentukan usia pensiun penuh (FRA) dan berapa banyak manfaat yang dikurangi jika saya mengajukan permohonan sebelum FRA saya?
A: FRA adalah 66 untuk pekerja yang lahir antara tahun 1943 dan 1954. FRA meningkat dua bulan per tahun setelah tahun 1954 hingga usia maksimum 67 tahun. Jika Anda lahir pada tahun 1957, maka FRA Anda adalah 66 dan 6 bulan. Siapa pun yang lahir setelah tahun 1959 memiliki FRA 67. Seorang pekerja yang menerima tunjangan pada usia 62 tahun akan mendapatkan pengurangan tunjangan sebesar 25% atau 30% tergantung pada FRA 66 atau 67 tahun.
T: Dapatkah saya menerima pengembalian pajak jika saya saat ini melakukan pembayaran berdasarkan perjanjian angsuran atau rencana pembayaran untuk pajak federal tahun sebelumnya?
J: Tidak, sebagai syarat perjanjian cicilan Anda, pengembalian dana yang harus Anda terima di tahun mendatang akan digunakan untuk membayar jumlah yang Anda utang. Terlepas dari apakah Anda berpartisipasi dalam perjanjian cicilan atau rencana pembayaran dengan IRS, Anda mungkin tidak mendapatkan semua pengembalian dana jika Anda berutang sejumlah uang yang telah jatuh tempo, seperti pajak federal, pajak negara bagian, pinjaman mahasiswa, atau tunjangan anak.
T: Apa perbedaan mengambil manfaat Jaminan Sosial pada usia 62 tahun, di FRA Anda, atau pada usia 70 tahun?
J: Saya berasumsi bahwa Anda lahir setelah tahun 1959 dan FRA Anda adalah 67. Jika Anda menerima $2.000 per bulan di FRA dan Anda memulai tunjangan Anda lebih awal pada usia 62, maka tunjangan Anda yang berkurang akan menjadi 30% lebih rendah yaitu $1.400 per bulan. Jika Anda menunggu hingga usia 70, tunjangan bulanan Anda akan meningkat sebesar 24% menjadi $2.480. Selain itu, setiap tahun tunjangan meningkat karena penyesuaian inflasi, tunjangan Anda akan disesuaikan.
T: Seorang agen asuransi mencoba menjual anuitas kepada saya, tetapi saya tidak yakin dengan investasi ini. Apa itu anuitas?
A: Jika Anda tidak nyaman dengan investasi apa pun, jangan pernah berinvestasi. Anuitas adalah kontrak antara Anda dan perusahaan asuransi. Anuitas tetap membayar tingkat bunga tetap untuk jangka waktu tertentu dan anuitas variabel memungkinkan Anda memilih investasi dengan pengembalian berdasarkan kinerja investasi. Anuitas bukanlah pengganti CD dan bukan polis asuransi jiwa. Anuitas mahal karena berbagai biaya (manajemen, administrasi, dan mortalitas). Jika Anda membatalkan anuitas lebih awal, Anda akan membayar biaya Give up. Kerugian mencolok dari anuitas variabel adalah keuntungannya dikenakan pajak pada tarif biasa dan tidak menerima perlakuan pajak yang menguntungkan.
T: Apa aturan lima tahun untuk Roth IRA?
J: Anda tidak dapat mengambil penghasilan dari Roth IRA tanpa dikenakan pajak kecuali Roth tersebut berusia lima tahun dan Anda berusia lebih dari 59 1/2 tahun. IRS menetapkan aturan lima tahun berdasarkan tahun pajak yang berjalan dari 1 Januari hingga 31 Desember. Jika Anda mendanai Roth IRA untuk tahun pajak 2023 pada 1 April 2024, maka tanggal mulainya adalah 1 Januari 2023. Anda dapat mengambil penghasilan tersebut tanpa penalti dan pajak pada atau setelah 1 Januari 2028.
T: Dapatkah wiraswasta menerima pengurangan pajak untuk asuransi kesehatan?
J: Ya, wiraswasta dapat mengklaim pengurangan ini pada Formulir 1040 untuk mengurangi kewajiban pajak penghasilan mereka. Premi yang dibayarkan untuk asuransi kesehatan yang mencakup wajib pajak, pasangan, dan tanggungan memenuhi syarat untuk pengurangan ini. Seorang anak dewasa, yang berusia di bawah 27 tahun pada akhir tahun, memenuhi syarat meskipun anak tersebut bukan tanggungan wajib pajak.
T: Saya bekerja di sebuah perusahaan, tetapi tidak menerima Formulir W-2. Apa yang harus saya lakukan untuk melengkapi laporan pajak 1040 saya?
J: Anda perlu mengisi Formulir 4852, pengganti Formulir W-2. Gunakan gaji terakhir Anda untuk memasukkan Informasi pada Formulir 4852.
T: Kakak saya bercerai tahun ini dan memiliki tiga anak. Siapa yang mengklaim anak-anak tersebut pada formulir pajak penghasilan?
J: Orang tua yang memiliki hak asuh mengklaim anak-anak sebagai tanggungan. Orang tua yang tidak memiliki hak asuh dapat mengklaim mereka sebagai tanggungan jika orang tua yang memiliki hak asuh membuat pernyataan tertulis untuk tidak mengklaim anak-anak. Terkadang, keputusan akhir perceraian akan menentukan siapa yang mengklaim anak-anak. Jika setiap orang tua mengklaim anak-anak yang sama, IRS akan mengirimkan surat yang meminta klarifikasi dari orang tua yang memiliki hak asuh. Untuk menghindari komplikasi, selalu tanyakan kepada mantan pasangan Anda.
Richard Rysiewski, seorang perencana keuangan bersertifikat, menyambut semua pertanyaan tentang pajak dan keuangan. Kirimkan pertanyaan Anda ke Richard Rysiewski, Monetary Physician, 3001 Hartford Lane, Shelby Twp., MI 48316.